Nakon provedene istrage USKOK je podigao optužnicu protiv trinaestero hrvatskih državljana u dobi od 32 do 49 godina i pet trgovačkih društava zbog utaje poreza ili carine u sastavu zločinačkog udruženja i krivotvorenja službene ili poslovne isprave u sastavu zločinačkog udruženja.
Državni proračun oštetili su za ukupno 1.625.523 kune, dok su sebe nepripadno okoristili za 2.065.950 kuna na ime razlike između nabavne cijene predmetnih vozila i cijene koju su ostvarili njihovom prodajom krajnjim kupcima u Hrvatskoj. Taj iznos su međusobno podijelili prema ranije dogovorenom planu.
Optužnicom im se stavlja na teret da su se od veljače 2017. do 10. ožujka 2020. u Čakovcu i Varaždinu dogovorili i povezali kako bi nezakonito umanjili obvezu plaćanja poreza na dodanu vrijednost trgujući rabljenim motornim vozilima. Za rabljena osobna vozila koja su na području Njemačke i drugih država članica Europske unije nabavljena od pravnih osoba obveznika PDV-a, prodavatelji su na ime kupaca, trgovačkih društava, ispostavili račune bez iskazanog PDV-a.
Kako bi osigurali nižu cijenu vozila i time bili konkurentniji na tržištu te ostvarivali zaradu na proviziji za prodana vozila, ispostavljali su nevjerodostojne račune koje su prilagali uz porezne prijave za obračun i plaćanje posebnog poreza na motorna vozila podnesene nadležnim carinskim uredima. Uz ostalo, prilikom prodaje jednog dijela rabljenih vozila na domaćem tržištu kupcima su ispostavljali nevjerodostojne račune trgovačkih društava iz inozemstva.
